 |
| เพิ่มคำอธิบายภาพ |
 |
| เพิ่มคำอธิบายภาพ |
วันศุกร์ที่ 15 ตุลาคม พ.ศ. 2553
หมฺรบสวยๆ....งานเดือนสิบเมืองคอน
แหลมตะลุมพุกวันนี้....
วันศุกร์ที่ 8 ตุลาคม พ.ศ. 2553
แผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน
แบบ ปย.3
ชื่อหน่วยงาน ปศุสัตว์ อำเภอบรบือ
แผนการปรับปรุงการควบคุมภายในระดับหน่วยงานย่อย
ณ วันที่ 11 ตุลาคม พ.ศ.2553
| วัตถุประสงค์ของการควบคุม | จุดอ่อนของการควบคุมหรือ ความเสี่ยงที่ยังมีอยู่ | งวด/เวลาที่พบจุดอ่อน | การปรับปรุง | กำหนดเสร็จ/ ผู้รับผิดชอบ | หมายเหตุ |
| กลุ่มงานบริหารทั่วไป ๑.ระบบงานสารบรรณ ๑.๑ เพื่อให้การดำเนินงานระบบสารบรรณเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ ทันสมัย ๑. ๑.๒ เพื่อการติดตามและจัดระบบงานสารบรรณที่สามารถนำมาใช้ได้ทันเวลาและติดตามง่าย | ๑.เจ้าหน้าที่ต้องศึกษาความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับในการปฏิบัติงานอย่างถ่องแท้ ๒. เจ้าหน้าที่ขาดความรู้และทักษะในการใช้ ICT ระบบ E-office c และไม่ทันต่อการสื่อสารทาง Internet | ในระหว่างการปฏิบัติงานปีงบประมาณ2552 | ๑.๑ ส่งเจ้าหน้าที่เข้ารับการอบรมและประชุมรับทราบนโยบายและระเบียบที่เกี่ยวข้องกับงานอย่างสม่ำเสมอและทุกครั้งที่มีการจัดการอบรมหรือประชุม ๑.๒ ปรับปรุงระบบสารบรรณสำนักงานจัดหาสมุดบันทึกหนังสือเข้า และหนังสือออกอย่างเป็นระบบ ๑.๓ พัฒนาการใช้ระบบ E -Officeจัดระบบการเก็บหนังสือราชการใหม่ โดยการทำกิจกรรม 5ส | นายไมตรี โลหะสุวรรณ นายนิรันดร ซาเกิม นายเกรียงไกร กองไกรรัตน์ | |
แบบ ปย.3
ชื่อหน่วยงาน ปศุสัตว์ อำเภอบรบือ
แผนการปรับปรุงการควบคุมภายในระดับหน่วยงานย่อย
ณ วันที่ 11 ตุลาคม พ.ศ.2553
| วัตถุประสงค์ของการควบคุม | จุดอ่อนของการควบคุมหรือ ความเสี่ยงที่ยังมีอยู่ | งวด/เวลาที่พบจุดอ่อน | การปรับปรุง | กำหนดเสร็จ/ ผู้รับผิดชอบ | หมายเหตุ |
| กลุ่มงานบริหารทั่วไป ๒.งานยานพาหนะ การใช้ยานพาหนะบริการประชาชน ๒.๑ เพื่อจัดหายานพาหนะใหม่ทดแทนคันเก่าที่ทรุดโทรมมาก ๒.๒ เพื่อความปลอดภัยและการบริการของเจ้าหน้าที่และบุคลากรในสำนักงานต่อประชาชน | ๑. การติดตามของหน่วยเหนือในสภาพของยานพาหนะขาดการติดตามตรวจสอบสภาพ ปล่อยให้การใช้รถเกิน ๒๐ ปี จน ขนส่งไม่ต่อทะเบียนรถ เป็นปัจจัยเสี่ยงที่ควรได้รับการแก้ไขเร่งด่วน ๒. นโยบายกำหนดให้หน่วยงานแจ้งขอยานพาหนะใหม่ ผู้รับผิดชอบความตรวจสอบตามสภาพจริงและจัดสรรตามสภาพจริงของอายุการใช้งาน | ๑ ตลอดปีที่ปฏิบัติงาน | ๑ นำเสนอความจำเป็นและความต้องการโดยลำดับ ๒ จัดทำเอกสารประกอบการตรวจสอบยานพาหนะควบคู่กับการขอยานพาหนะใหม่ในปีงบประมาณ ๒๕๕๔ | นายไมตรี โลหะสุวรรณ | |
แบบ ปย.3
ชื่อหน่วยงาน ปศุสัตว์ อำเภอบรบือ
แผนการปรับปรุงการควบคุมภายในระดับหน่วยงานย่อย
ณ วันที่ 11 ตุลาคม พ.ศ.2553
| วัตถุประสงค์ของการควบคุม | จุดอ่อนของการควบคุมหรือ ความเสี่ยงที่ยังมีอยู่ | งวด/เวลาที่พบจุดอ่อน | การปรับปรุง | กำหนดเสร็จ/ ผู้รับผิดชอบ | หมายเหตุ |
| ๒. กลุ่มงานถ่ายทอดเทคโนโลยี การมอบครุภัณฑ์สัตว์ ๑. เพื่อให้ผู้รับครุภัณฑ์มีความเข้าใจและตระหนักในความสำคัญ ของครุภัณฑ์ทางราชการ ๒. เพื่อประสานงานกับผู้เกี่ยวข้องในการคัดกรองสุขภาพของสัตว์ก่อนมอบให้เกษตรกร | ๑. ชาวบ้านร้อยละ ๗ นำครุสัตว์ไปแลกเปลี่ยน เพื่อจัดหาใหม่ | ระหว่างการปฏิบัติงานตามภารกิจของเจ้าหน้าที่ | ๑. ประชุมชี้แจง สื่อสารกับชาวบ้านและช่วยเหลือถ่ายทอดความรู้อย่างต่อเนื่อง ๒. ประสานงานจัดเปลี่ยนครุภัณฑ์กรณีมีปัญหา | นายไมตรี โลหะสุวรรณ | |
แบบ ปย.3
ชื่อหน่วยงาน ปศุสัตว์ อำเภอบรบือ
แผนการปรับปรุงการควบคุมภายในระดับหน่วยงานย่อย
ณ วันที่ 11 ตุลาคม พ.ศ.2553
| วัตถุประสงค์ของการควบคุม | จุดอ่อนของการควบคุมหรือ ความเสี่ยงที่ยังมีอยู่ | งวด/เวลาที่พบจุดอ่อน | การปรับปรุง | กำหนดเสร็จ/ ผู้รับผิดชอบ | หมายเหตุ |
| ๓ กลุ่มงานสุขภาพสัตว์ ๓.๑ เพื่อจัดทำทะเบียนคุมเวชภัณฑ์ /พัสดุ ครุภัณฑ์ ๓.๒ เพื่อการกำกับติดตามรายงานประเมินผล | ๑. เจ้าหน้าที่ขาดความรู้ความเข้าใจที่ชัดเจนในการนำปฏิบัติ ๒. จังหวัดไม่มีรูปแบบการรายงานติดตามที่ชัดเจนทำให้หน่วยปฏิบัติมีปัญหาในการรายงาน สรุปผล ๓ ขาดการนิเทศ ติดตาม ให้คำแนะนำเป็นระยะๆ | ในระหว่างการปฏิบัติงานปีงบประมาณ2553 | ๑.๑ ประชุมวางแผน กำหนดรูปแบบการสรุปรายงาน การทะเบียนคุมและจัดทำเป็นเอกสารควบคุมพัสดุ ๑.๒ การบันทึกข้อมูลเป็นปัจจุบัน ตรวจสอบได้ ๑.๓ มีการประเมินติดตามรายงานผลปีละ ๒ ครั้ง | นายไมตรี โลหะสุวรรณ นายนิรันดร ซาเกิม นายกิติเทพ หลูปรีชาเศรษฐ | |
|
การควบคุมภายใน
|
ชื่อหน่วยงานย่อย สำนักงานปศุสัตว์ อำเภอบรบือ จังหวัดมหาสารคาม
รายงานผลการประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายใน
ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2553
องค์ประกอบของการควบคุมภายใน | ผลการประเมิน/ข้อสรุป |
1. สภาพแวดล้อมการควบคุม ผู้บริหารได้สร้างบรรยากาศของการควบคุมโดยการป้ายนิเทศให้ความรู้โดยภาพรวม และสร้างทัศนคติที่ดีในการควบคุมภายในเพื่อการพัฒนางานและพัฒนาตนเองในการทำงาน โดยให้ความสำคัญต่อการรับผิดชอบต่อประชาชน การส่งเสริมอาชีพ ความซื่อสัตย์ ความอ่อนน้อมในการปฏิบัติงานในฐานะข้าราชการเพื่อแผ่นดินไทย มีจริยธรรมและโปร่งใสในการทำงาน มีการบริหารจัดการที่สอดคล้องกับหลักธรรมภิบาล มีการกำหนดแนวทางการทำงาน การปฏิบัติตนเป็นแบบอย่าง บุคลากรในหน่วยงานรู้และเข้าใจในบทบาทหน้าที่ รวมทั้งมีความรู้ความสามารถและทักษะในการปฏิบัติงานที่ได้รับมอบหมาย 2. การประเมินความเสี่ยง มีการกำหนดวัตถุประสงค์และเป้าหมายและวัตถุประสงค์ระดับกิจกรรม สอดคล้องและเชื่อมโยงกันในการที่จะทำงานให้สำเร็จด้วยงบประมาณและทรัพยากรที่ได้รับ ซึ่งส่วนใหญ่ได้รับการจัดสรรเป็นเวชภัณฑ์และ ครุภัณฑ์สำเร็จ เช่นการแจกพันธ์สัตว์ วัคซีนป้องกันโรคสัตว์ ยารักษาสัตว์ การฉีดวัคซีน ฯ มีการกำหนด กรอบการบริการไว้อย่างเหมาะสมและทั่วถึง ผู้บริหารมีการระบุ | สภาพแวดล้อมการควบคุมของสำนักงานโดย ภาพรวมเหมาะสมและมีส่วนทำให้การควบคุมภายในมีประสิทธิผล ผู้บริหารให้ความสำคัญกับความซื่อสัตย์ จริยธรรม และความโปร่งใส โดยสั่งการให้ผู้ร่วมงาน และลูกจ้างถือปฏิบัติตามคู่มือจรรยาบรรณ โครงสร้างองค์กรมีการแบ่งแยกหน้าที่และความรับผิดชอบของแต่ละคน มีการมอบหมายงานตรงกับความรู้ความสามารถ อีกทั้งได้มีการมอบอำนาจให้ตามความจำเป็นในการปฏิบัติงานอย่างเหมาะสมและเป็นลายลักษณ์อักษร การบริหารงานบุคคลเป็นไปตามกฎระเบียบ มีการติดตามและประเมิน ผลงาน ทุกปี การปฏิบัติงานมีความรวดเร็ว และมีการบริการที่ดี สนองความต้องการของชุมชน มีความโปร่งใส สำนักงาน มีการจัดทำระบบบริหารความเสี่ยงโดยมีหน้าที่ในการติดตามประเมินผลและจัดทำรายงานการบริหารความเสี่ยงในภาพรวม มีการดำเนินการบริหารความเสี่ยงในสำนักงานด้วย โดยมีการจัดทำในรูปของการควบคุมภายใน ตามโครงสร้างองค์กรในสำนักงาน |
องค์ประกอบของการควบคุมภายใน | ผลการประเมิน/ข้อสรุป |
ความเสี่ยง ทั้งจากปัจจัยภายในและภายนอกที่อาจมีผลกระทบต่อการบรรลุผลสำเร็จตามวัตถุประสงค์ขององค์กรมีการวิเคราะห์ความเสี่ยงและจัดการความเสี่ยงที่เหมาะสม นอกจากนี้ ยังมีเครื่องมือที่สามารถบ่งชี้ถึงการเปลี่ยนแปลงของความเสี่ยงจากปัจจัยด้านต่างๆ เช่น การนำไปใช้ไม่ถูกตามวัตถุประสงค์ ระบบงานสารบรรณสำนักงาน ที่ยังไม่คล่องตัวในการนำมาใช้ ความเสื่อมของรถยนต์สำนักงานในการใช้เพื่อราชการ การขาดทักษะทาง ICT ที่ทันต่อการเปลี่ยนแปลง เป็นต้น 3. กิจกรรมการควบคุม มีนโยบายและวิธีปฏิบัติงานที่ทำให้มั่นใจว่าเมื่อนำไปปฏิบัติแล้วจะเกิดผลสำเร็จตามที่ฝ่ายบริหารกำหนดไว้ กิจกรรมเพื่อการควบคุมจะชี้ให้ผู้ปฏิบัติ งาน เห็นความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นในการปฏิบัติงานเพื่อให้เกิดความระมัดระวังและสามารถปฏิบัติงานให้สำเร็จตามวัตถุประสงค์ 4. สารสนเทศและการสื่อสาร มีระบบข้อมูลสารสนเทศที่เกี่ยวเนื่องกับการปฏิบัติงาน เหมาะสมต่อความต้องการของผู้ใช้และมีการสื่อสารไปยังฝ่ายบริหารและผู้ที่เกี่ยวข้องในรูป แบบที่ช่วยให้ผู้รับข้อมูลสารสนเทศปฏิบัติหน้าที่ตาม ความรับผิดชอบได้อย่างมีประสิทธิภาพประสิทธิผลและบรรลุวัตถุประสงค์ขององค์กร ตลอดทั้งการสื่อสารกับประชาชนผู้รับบริการ | มีกิจกรรมควบคุมการปฏิบัติงานที่เหมาะสม เพียงพอและสอดคล้องกับกระบวนการบริหารความเสี่ยงตามสมควรโดยกิจกรรมการควบคุมเป็นส่วนหนึ่งของการปฏิบัติงานตามปกติ โดยผู้บริหารและรองผู้บริหารกำกับดูแลให้มีการปฏิบัติตามอย่างเคร่งครัด ทั้งนี้บุคลากรทุกคนมีส่วนร่วมในการระดมสมอง เพื่อเสนอกิจกรรมการควบคุมให้มีประสิทธิภาพด้วย ข้อมูลสารสนเทศและการสื่อสารมีความเหมาะ สม มีการจัดหารูปแบบการสื่อสารที่ชัดเจน ทันเวลาและสะดวกต่อผู้ใช้ รวมทั้งได้จัดทำสื่อประชาสัมพันธ์ข้อมูลในรูปแบบต่าง ๆ เผยแพร่แจกผู้รับบริการทั้งโดยถึงมือผู้รับบริการ และที่หน่วยงาน การประชุมกลุ่ม เป็นต้น |
องค์ประกอบของการควบคุมภายใน | ผลการประเมิน/ข้อสรุป |
5. การติดตามประเมินผล องค์กรมีการติดตามประเมินผลการควบคุมภายในและประเมินคุณภาพการปฏิบัติงานโดยกำหนดวิธีปฏิบัติงานเพื่อติดตามการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในอย่างต่อเนื่องและเป็น ส่วนหนึ่งของกระบวนการปฏิบัติงานตามปกติของฝ่ายบริหาร ผู้ควบคุมงานและผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้องนอกจากนี้ มีการประเมินผลแบบรายครั้ง เป็นรายปี กรณีพบจุดอ่อนหรือข้อบกพร่อง มีการรายงานเป็นครั้งคราว เพื่อร่วมแก้ปัญหาและหาแนวทางการปฏิบัติให้เป็นที่เชื่อมั่น มีการกำหนดวิธีปฏิบัติเพื่อให้ความมั่นใจว่า ข้อตรวจพบจากการตรวจสอบและการสอบทานได้รับการพิจารณาสนองตอบและมีการวินิจฉัยสั่งการให้ดำเนินการแก้ไขข้อบกพร่องทันที | มีระบบการติดตามประเมินผลการควบคุมภายในที่เหมาะสม โดยผู้บริหารมีการติดตามการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในอย่างต่อเนื่องและสิ้นปีมีการประเมินตนเองร่วมกันระหว่างผู้บริหารและเจ้าหน้าที่ ผลการประเมินมีการจัดทำรายงานพร้อมข้อเสนอแนะเสนอผู้บริหาร เพื่อสั่งการแก้ไขและกำหนดไว้ในแผนปฏิบัติงานประจำปี |
ผลการประเมินโดยรวม
สำนักงานปศุสัตว์อำเภอ บรบือ มีโครงสร้างการควบคุมภายในครบ 5 องค์ประกอบของการควบคุมภายใน มีการควบคุมที่เพียงพอและมีประสิทธิตามสมควร อย่างไรก็ตาม มีจุดอ่อนที่ต้องปรับปรุง การควบคุมภายใน ดังนี้
1 ระบบงานสารบรรณ ยังมีระบบการควบคุมไม่เพียงพอ หน่วยงานจำเป็นต้องกำหนดให้มีการประเมินความเสี่ยงและจัดระบบการควบคุมให้ชัดเจนและมีประสิทธิภาพขึ้น
2 การใช้รถยนต์ของสำนักงาน จากสภาพรถยนต์มีอายุการใช้งานยาวนานกว่า 20 และในปี 2553 ได้ขอตรวจสภาพเพื่อต่อทะเบียนรถ แต่ สำนักงานขนส่งจังหวัดไม่ต่อทะเบียนรถให้ จึงเป็นปัจจัยเสี่ยงของสำนักงานที่สำคัญ เพราะต้องใช้พาหนะในการบริการประชาชนและยังไม่สามารถจัดระบบควบคุมได้ นอกจากการได้รับงบประมาณในการจัดหายานพาหนะสำนักงานใหม่
3 ครุภัณฑ์ประเภทโค กระบือ ในการได้รับครุภัณฑ์สิ่งมีชีวิตเพื่อแจกจ่ายประชาชน ซึ่งไม่สามารถนำไปแลกเปลี่ยนหรือ จำหน่ายเพื่อจัดหาใหม่ได้ แต่ปรากกว่าเมื่อมีการติดตาม ตรวจสอบ ยังมีประมาณร้อยละ 7 ที่นำไปแลกเปลี่ยน จัดหาใหม่ จากการตรวจสอบพบว่า ได้รับสัตว์ที่ไม่มีคุณภาพดีเพียงพอ ผสมพันธุ์ไม่ติด ไม่มีลูก และมีปัญหาในการจัดเลี้ยง ไม่คุ้มทุน เป็นต้น เป็นปัจจัยเสี่ยงอย่างหนึ่งซึ่งสำนักงานได้รับการจัดซื้อครุภัณฑ์จากส่วนกลาง ไม่ได้ดำเนินการเอง แต่ได้ประชุมชี้แจงชาวบ้านไปแล้วในระดับหนึ่ง เพราะเป็นการเปลี่ยนแปลงครุภัณฑ์
4 การสื่อสาร เจ้าหน้าที่ขาดทักษะและความชำนาญการในการใช้เทคโนโลยีเพื่อการสื่อสารและการเผยแพร่ข้อมูลทาง Internet
|
สมัครสมาชิก:
บทความ (Atom)